Grondexploitaties | Programmabegroting 2024

bedragen x € 1 miljoen
	realisatie				begroting
kostensoort	lasten 2021	baten 2021	lasten 2022	baten 2022	lasten 2023	baten 2023	lasten 2024	baten 2024	lasten 2025	baten 2025	lasten 2026	baten 2026	lasten 2027	baten 2027
personeel	0,1		0,3
inhuur	0,4		0,3
opdrachten	36,8		35,6		64,6		88,6		86,5		69,4		58,5
inkoop	5,9		66,8		13,9		8,9		5,8		15,3		10,4
doorbelasting	16,3	2,1	16,2	-0,5	21,2		16,2		16,0		12,6		10,9
balans						10,2
subsidieontvangst						2,5
belasting	0,6		0,7
grond		99,6		146,4		90,4		104,3		220,4		148,3		146,2
overig		6,4		7,0		15,0		12,5		15,3		17,3		12,6
rente		0,1		0,1
toegerekende rente	4,6		4,2		4,1		4,0		4,1		1,8		0,8
afschrijving			0,0
voorziening	3,8	1,8	26,7	39,0	0,2
algemene reserve	11,5	4,5	50,1	62,5	10,4	6,8		19,4
bestemde reserve	0,7		0,5	0,0
totaal	80,6	114,4	201,4	254,6	114,2	124,9	117,7	136,2	112,4	235,7	99,1	165,6	80,5	158,8

Op deze activiteit staan de kosten en opbrengsten die te maken met het klaar maken van grond voor verkoop, zodat daarop gebouwd kan worden. We doen hier drie dingen mee. Allereerst het bouwrijp maken van de gronden. Dit betekent dat we ervoor zorgen dat de aannemer er kan gaan bouwen. De grond mag bijvoorbeeld niet verontreinigd zijn, er moeten wegen zijn om het gebied bereikbaar te maken en er moet een goede afwatering zijn. Daarnaast gebruiken we dit geld om ervoor te zorgen dat er voorzieningen in deze nieuwe gebieden zijn, bijvoorbeeld het riool. Als laatste wordt dit bedrag gebruikt voor alles rondom de grondverkoop. Al deze kosten rekenen we door aan de projecten waar we aan werken. Dit betekent dat we bij de verkoop van de gronden de kosten hier ook bij optellen. Op deze manier verdienen we de kosten die we maken weer terug.

We hebben ook opbrengsten doordat wij grond verkopen. Voor de opbrengsten geldt dat dit niet meteen winst is wat we toevoegen aan de algemene middelen. Met de opbrengsten betalen we de kosten voor het ontwikkelen van grond. Dit zijn meer kosten dan in deze tabel te zien is. Het geld dat we overhouden na het betalen van alle kosten is winst en voegen we toe aan de algemene middelen.

In het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties Almere (MPGA) vertellen wij meer over de grondexploitaties. In het MPGA vertellen wij welke gronden wij willen gaan ontwikkelen en verkopen. Ook laat het MPGA zien hoeveel winst of verlies wij verwachten te maken. Wij updaten het MPGA ieder jaar.

Is deze activiteit door ons beïnvloedbaar en zo ja, in welke mate?

Deze activiteit is:

volledig beïnvloedbaar

De kosten en opbrengsten zijn beïnvloedbaar door keuzes in de programmering van de nieuwe grondexploitaties te maken. Als we al afspraken met projectontwikkelaars hebben gemaakt of als grondexploitaties al in uitvoering zijn dan kunnen we deze kosten niet meer beïnvloeden. In het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties Almere (MPGA) staat per grondexploitatie of dit het geval is.

Voor nieuwe grondexploitaties kunnen we keuzes maken in het stedenbouwkundige ontwerp en de woonvisie. Er kunnen bijvoorbeeld keuzes gemaakt worden in het aantal woningen dat wij realiseren, maar ook de mate waarin er sociale woningbouw plaatsvindt of dat er gekozen wordt voor meer marktconforme bouw. Daarnaast hebben ook de mate waarin geïnvesteerd wordt in de omvang en kwaliteit van voorzieningen en de inrichting van de openbare ruimte invloed op de omvang van kosten en opbrengsten.

De opbrengsten door het verkopen van grond is beperkt beïnvloedbaar. Wij zijn verplicht om grond tegen een marktconforme prijs te verkopen. We stellen deze prijzen ieder jaar bij.

Maatschappelijke gevolgen

Een bijstelling van de programmering kan meerdere maatschappelijke gevolgen hebben. Een afname van op te leveren woningen zorgt bijvoorbeeld voor druk op de woningmarkt. Een groei van het aantal op te leveren woningen zorgt ervoor dat ook op andere gebieden (beheer, voorzieningen, etc.) investeringen nodig zijn.

Wat zijn de externe factoren (risico’s) die de activiteit kunnen beïnvloeden?

Risico’s van de grondexploitaties worden opgenomen in de paragraaf grondbeleid van de programmabegroting en de jaarrekening. Ook actualiseren wij deze risico’s ieder jaar bij het updaten van het MPGA.